2023年8月1日，《关于商业健康保险适用个人所得税优惠政策有关事项的通知》(以下简称《通知》)正式实施，税优健康险的产品范围和投保人群进一步扩大。
根据通知，享受个人所得税优惠政策的商业健康保险产品范围扩大至医疗保险、长期护理保险和疾病保险。
《通知》出台之初，客户已经抢先体验，不少保险公司都在积极准备产品上线。在业内人士看来，未来税优健康险的发展将突出家庭属性，同步开发多个产品，并使用充足的税优额度。在核保和理赔中，使用电子医保卡和医保数据可以进一步提高获得感。
现有客户“早期采用者”
据了解，通知实施当天，首批税优健康险名单已经下发。客户是北京某国企员工李先生。他购买了PICC健康在互联网平台推出的终身互联网专属税优长期护理保险产品——“PICC终身护理保险”。
李先生在接受采访时表示，自己已经仔细了解了这款产品。首先，可以享受税收优惠。其次，既能提供终身护理保险保障，又能不断积累现金价值，非常灵活。最后，也是最重要的，网上投保后，我很快获得了税务优先识别码。报税的时候，我只要填‘个人所得税’APP就可以了，非常方便。
根据通知，享受个人所得税优惠政策的商业健康保险产品范围扩大至医疗保险、长期护理保险和疾病保险。同时，通知要求将其纳入医疗保险保障范围，允许人身保险公司针对既往患病人群设定不同的保障方案，结合自身业务能力和市场需求开发保障额度更高、责任更丰富的产品。鼓励开发针对既往疾病、老年人等特定群体的长期护理保险和疾病保险产品。
根据有关规定，个人购买符合规定的商业健康保险产品的费用，允许在当年(月)计算应纳税所得额时税前扣除，扣除限额为2400元/年，即200元/月。26岁的李先生，每年保费2400元，20年共交了4.8万元。李先生个人税率为20%，在缴费期间每年可申请退税480元，共节省9600元。
税优健康险正式扩容后，多家保险公司都在积极推出相关新产品，目前以医疗险为主。
8月1日，PICC健康推出首批10款税优健康险产品，实现了长期护理险、医疗险、疾病险三个税优险种的全覆盖，全面对接了工作人群、儿童、老人、患者等各类人群。PICC健康总精算师温表示，在三大险种中，PICC健康的产品开发重点是护理险和医疗险，希望在税优健康险业务中发挥产品优势和业务优势。
太平洋健康险推出了税收优惠的医疗保险产品——蓝色医疗保险和终身防癌医疗保险。该产品为肺癌、肝癌等癌症提供最高800万的保障，终身保障续保。中国太保表示，未来太平洋健康险将推出更多税收优惠产品，涵盖住院和长期护理。
平安健康险新推出两款税优健康险产品，以医疗险为主，包括:长期百万医疗和少儿专属长期医疗。据相关负责人介绍，该产品有三大亮点:1。长期保证更新、稳定、可靠的产品；2、0免手续费，无报销门槛；3.身体不好的纳税人也可以买，涵盖之前治疗的报销。
可以“叫好又叫座”吗？
早在2015年12月，多部委联合发布了《关于开展商业健康保险个人所得税政策试点的通知》。2016年，税优健康险正式试点，2017年全国推广。然而，经过7年的运营，税优健康险发展一直不温不火，投保流程复杂、产品限制多，产品亟待优化。
调整后的税优健康险不再要求使用示范条款，保险公司享有更大的产品设计自主权和产品创新空间，根据市场变化和消费者需求进行灵活调整。
同时，《通知》对保险公司综合赔付率和累计综合赔付率进行了限制，以增加产品获得感。《通知》增加了最低保险期限，其中医疗保险的保险期限或保障续保期限不低于3年，长期护理保险和疾病保险的保险期限不低于5年，确保了税优健康险的长期保障。
腾讯微保产品负责人王玉祥表示，未来税优健康险的发展将有三大趋势。首先是突出家族属性，同时开发多个产品，使用足够的税收抵免。“以家庭为单位投保，可以大大提高投保、保全、理赔的便利性；在产品设计上，通过家庭折扣、免赔额共享、服务权益共享等方式，有助于鼓励家庭成员共同购买税优健康险并使用税优额度。”
二是加强覆盖全人群、全生命周期的健康管理；三是加强医保数据在税优健康险中的应用。未来可以探索依托电子医保卡和医保数据的方向，不仅可以为税优健康险的开发和定价提供数据支持，提高可持续性，还可以更准确地判断客户的健康状况，实现精细化核保，帮助实现快速或直接赔付，优化税优健康险理赔体验，进一步提升用户的获得感。"